珠海生产企业出口退税申报系统的操作规程

珠海生产企业出口退税申报系统的操作规程

一、软件下载
直接登录 http://www.taxrefund.com.cn/下载最新版软件。

二、安装
（一）系统安装：执行安装文件（生产企业出口退税申报系统setup.exe），按提示操作即可。在系统安装完成后，请重新启动计算机。
    （二）运行退税申报系统：系统显示登陆界面后，输入系统默认的管理员用户名“sa”，密码为空，准确录入“申报年月”。
（三）在“当前所属期”中输入本次申报期后，点击“确认”，即可进入系统主菜单。

三、系统配置
第一次使用本系统前，必须进行系统配置，录入企业基本资料。按照《数据项目说明》填入相关数据，
（一）进料计算方法，1、实耗法， 2、购进法
（二）新出口企业首笔出口之日起，12个月内“计税计算方法”采用“4、免抵不退”。
（三） 分类管理代码是“C”
（四） 退税机关代码： “440400”；退税机关名称：“珠海国税局”。

四、退税申报
进入“向导”——>退税申报向导
第一步，免抵退税申报数据采集
从向导的右侧窗口可见，只从事一般贸易的出口企业，只需完成“出口货物明细申报录入”和“收齐出口单证明细录入”；有进料加工贸易的企业，视具体情况增加完成除“冲减”以外的其他项目
具体录入方法可参阅申报系统“帮助－目录与索引”。
录入某一项目时，当鼠标指定该项目，会显示项目填写说明。
第二步，免税货物明细数据采集
涉及进料加工国内转厂业务的企业，若同一手册既涉及离境出口业务又涉及间接出口业务的，必须完成“间接出口货物明细录入”。其他企业可以跳过不做。
第三步，免抵退税预申报
企业将所有当月应申报的明细数据在各模块录入后（包括手册登记录入、进料明细录入、免抵退出口和转厂出口录入、核销录入），进入“免抵退预申报”窗口，做“数据一致性”检查，查看一致性检查的提示信息，若有错误提示应查明原因，并作出调整，才能做下一步“生成明细申报数据”。
生成预申报数据，通过“浏览”选择路径，放在申报软盘的“预申报”文件夹中。
企业应在每月增值税纳税申报前预申报，可以携带软盘到主管税务机关进行预审，或者进行网上预申报。
第四步，预审核反馈疑点调整
在“向导”的右方窗口，从“税务机关反馈信息读入”窗口开始，逐项操作“出口信息不齐情况查询”、“撤销已申报数据”、“税务机关反馈信息处理”、“预审疑点反馈情况查询”。
注意：
（1）这些步骤可帮助企业了解申报是否准确，提交的报关单信息是否齐全，并做出相应的修改和补充。是非常重要的环节，每一步都必不可少。
（2） 必须同时是单证齐全且信息齐全，系统才会计算免抵退税数据。新办企业务必及时在电子口岸把报关单信息提交到出口退税子系统。
第五步，生成明细申报数据
所有需要申报的明细数据都已经调整正确后，即可以生成免抵退明细申报数据。首先要做数据一致性检查，数据一致性检查通过才能生成明细申报数据，将明细申报数据生成到申报软盘的“明细申报”文件夹中。
第六步，模拟出具免税证明
当月申报了进料加工贸易，且单证、信息齐全的出口货物，或当月申报进料加工手册核销的，系统自动出具免税证明。免税证明数据将参与汇总表计算。
第七步，纳税申报
企业到税务机关征税部门报增值税纳税申报表。
第八步，纳税申报表数据采集
根据系统提示的逻辑关系，把经征税机关确认的《增值税纳税申报表》及《附列资料二》的相关数据录入退税申报系统。
第九步，免抵退税汇总数据采集
一般情况下，只要“增加”，并录入所属期，回车后，系统即自动生成汇总表数据。
注意：若在上述任何一步做过改动，必须“删除”原汇总数据记录，并重新“增加”新记录。
第十步，免抵退税正式申报
生成汇总申报数据前必须先做数据一致性检查，无错误提示，即可以生成汇总申报数据，将汇总申报数据生成到申报软盘中的“汇总申报”文件夹中。若数据一致性检查提示错误，应检查错误原因，并作出调整。
免抵退税申报表格对于申报系统已提供的一律由申报系统打印。
完成本步骤后，企业携带申报报表、软盘、申报单证等资料，到主管税务机关办理免抵退税申请。
第十一步，正式申报反馈信息处理
税务机关审核完毕后，会退回审批的报表和装有正式申报反馈信息的的软盘。企业在申报系统依次完成“税务机关反馈信息读入”和“税务机关反馈信息处理”。
点击“税务机关反馈信息处理”后，系统会提示“确实要用反馈信息更新原申报数据吗？”点击“是”即可。
注意：本步骤是为了保证已申报数据与税务机关已审核数据一致，是必不可少的一步。否则，容易造成下期申报出错。
第十二步，已申报数据的修改
已申报但未经税务机关确认的数据均可修改。可以在“第四步－撤销已申报数据”下，同申报程序反向操作，即从最后一个所属期开始，依次先撤销汇总申报数据、后撤销明细申报数据；修改完相应的错误后，按正常程序重新申报明细数据和汇总数据。