4 问题 辅导期增值税申报，附表二的23栏数据保存后无法在主表体现，是什么原因？ 回答 请先点击“稽核结果明细清单确认”，将里面有数据的先保存后，再做附表二。 5 问题 6月份认证的发票，当时都填写在待抵扣里了，7月份申报时无法抵扣？ 回答 当月认证的发票必须当月抵扣，多余的可以留抵下月的。填写在待抵扣里下月是无法抵扣的（辅导期除外）。 6 问题 增值税纳税申报表主表，本年累计数是灰色的，无法修改？ 回答 在表格左上方有个本年累计数手工输入，把前面的框框打勾就可以了。 7 问题 纳税人发现系统带出的企业的基本信息、附表2第35栏本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票等数据如果与实际数不一致？ 回答 请点击“更新基础资料”，系统重新从防伪税控等系统提取数据。出现这种情况的原因是资料的更新是在你最后去认证发票的时间之前。如果更新之后，还是存在数据不一致的情况，请及时打服务支持电话联系。 8 问题 纳税人在执行“正式提交”申报成功，还未缴纳税款，此时发现申报错误等问题须更正申报表？ 回答 可以让税收管理员或前台在征管系统Ctais2.0删除此申报表后再重新申报。 9 问题 个别的纳税人报的税种是“增值税一般纳税人”而显示的是“增值税小规模纳税人？ 回答 这种情况的主要原因是增值税认证资格文书存在问题，请先向税收管理员说明此情况。让税收管理员核对一下资格文书是否到期。 10 问题 防伪税控系统一般纳税人，如何缴税？ 回答 通过门户网站填报纳税申报表及附列资料申报成功后须在申报期内到申报窗口递交纳税申报资料，如果您是防伪税控增值税一般纳税人,或者当月有“四小票”的，请在申报期内到主管税务分局办税大厅递交纸质纳税申报资料(防伪税控企业还要持IC卡；有 “四小票”的，要带存有从《通用税务数据采集软件》导出的数据文件的存储介质[软盘、U盘])，完成申报手续。 11 问题 纳税人发现“稽核结果明细清单”与实际数据有出入？ 回答 税收管理员进行数据核对，经核对后，如果数据与查询出的数据不符，再与我们联系。 12 问题 纳税人反应附表1和附表2的数据不会在“即征即退货物及劳务”栏显示？ 回答 如果是“即征即退企业”须向前台或税管员申请为“即征即退企业”，只有在“后台管理系统”设置了“即征即退企业”标志。附表1和附表2的数据才会把数据带到“即征即退货物及劳务”栏。 13 问题 如果是非防伪税控增值税一般纳税人，而且当月无 “四小票”（铁路运输、航空运输、管道运输、海洋运输的汇总数据以及海关完税凭证抵扣清单），申报时要怎么操作？ 回答 直接从网上申报和发送划款请求。申报成功后请到“申报征收”栏下的“本期未缴纳税款查询”和“缴款情况查询”确认缴款成功。（纸质资料的报送时限请咨询税收管理员） 14 问题 如果是防伪税控增值税一般纳税人,或者当月有“四小票”的，申报时要怎么操作？ 回答 请在申报期内到主管税务分局办税大厅递交纸质纳税申报资料(防伪税控企业还要 持IC卡；有 “四小票”的，要带存有从《通用税务数据采集软件》导出的数据文件的存储介质[软盘、U盘])，完成申报手续。 15 问题 纳税人如果“稽核结果明细清单”已经确认，并附表2已经填写，而后发现有误，怎么办？ 回答 请先删除“附表2”数据，然后重新选择抵扣或不抵扣。 四、一般纳税人发票认证 1 问题 如何申报网上认证方式？ 回答 纳税人可到主管税务机关领取《增值税进项抵扣凭证网上认证登记表》。按照要求如实填表，签字加盖公章后携带税务登记证副本、办税人身份证复印件，到主管税务机关办税服务厅办理网上认证的确认登记。 2 问题 网上申报和网上认证的日期如何确定？ 回答 纳税人办理网上纳税申报的日期以国税机关计算机网络收到该数据电文的时间为实际的申报日期；纳税人办理网上认证的日期以国税机关系统实际处理的时间为准，纳税人可以在电子数据报送1小时后查询认证结果。 3 问题 进入办税大厅不知如何导入密钥文件？ 回答 发票认证—进入增值税发票网上认证页面—导入开户私钥文件—导入文件。 4 问题 点击认证时提示导入的密钥文件失效其导入最新密钥文件？ 回答 防伪税控系统那边文件更改与纳税人的密钥文件不一致，请咨询税局生成新的密钥文件再重新导入。 5 问题 发票认证密钥已导入成功，在另一台电脑登陆时是否需要重新导入？ 回答 不需要。导入向主管税务机关申请网上认证开户时产生的私钥文件；初次使用文件导入成功后，除重新生成私钥文件，才须重新导入。 6 问题 票面信息保存后还需要那些操作？是否这样就完成认证了？ 回答 这样并没有完成认证，还需要到在线认证模块进行发送认证，待认证结果返回后才完成了整个认证操作。 7 问题 发票认证时，提示信息你所提交内容已被税务机关接收，请在1-2分钟请到发票认证查讯处查讯认证结果信息？ 回答 请稍后再进行查询发票认证信息。 8 问题 发票有一张无法通过认证,修改过多次还是无法通过认证？ 回答 请检查票面信息是否输入有误，如确认票面采集信息无误但无法通过认证，则携带发票前往主管税务机关大厅进行认证，如果大厅认证仍无法通过，请您联系销货方更换发票。 9 问题 发送认证时提示：发票号码重复？ 回答 先确认在之前月份是否认证过，没有的话，请到税局前台认证。 10 问题 发送认证时提示解密后DES密钥长度超界？ 回答 请您携带原登记表和企业认证操作员代码和密码到税务机关重新取得密钥文件并重新上传密钥。 11 问题 发票发送认证后如何查询？ 回答 请到发票认证模块，在认证结果查询里按月份查询，录入月份，点击“查询”即可。 12 问题 在前台认证的发票可以在网上查询到吗？ 回答 可以。请到发票认证模块——认证结果查询，输入相应的查询方式进行查询。 13 问题 发票密码太麻烦，扫描仪能否用于网上扫描识别？ 回答 您可以选择目前系统支持的扫描仪类型进行扫描认证，详请请参考操作手册。 14 问题 如何查询发票真伪？ 回答 进入国税网站——办税大厅——发票查询。 15 问题 发票查验时，结果提示该发票的代码、号码有误？ 回答 本省国税部门销售的发票均可在本网站查验，如待查验的发票无法查得，基本判断该张票不是国税局销售的合法发票，保险起见，为避免产生误会，您可到主管税务局作进一步核实。 16 问题 结果通知书下载后打开是乱码？ 回答 请登陆福建省国税网站下载PDF阅读器：办税指南——下载中心——常用工具软件——PDF阅读器 17 问题 增值税专用发票密码区出现符号“=”，系统提示非法字符？ 回答 密码区中的符号不含“=”。 18 问题 纳税人每张发票认证次数是如何规定的？ 回答 增值税专用发票网上认证过程中，每张发票的发送认证次数最多为三次，如三次认证都未通过，需修改发票数据信息并保存后才能再次发送认证，如确认票面采集信息无误但无法通过认证，则必须携带发票前往主管税务机关大厅进行认证。 19 问题 货运发票录入保存时提示网页上有错误？ 回答 请登陆福建省国税网站下载相关程序：办税指南——下载中心——常用工具软件——关于货运发票无法保存问题。 五、易财税年度申报（适用于查帐征收的内资企业） 1 问题 如何下载易财税软件？ 回答 请登陆福建省国家税务局的网站http://www.fjtax.gov.cn，选择办税指南——下载中心，点击“2007年度所得税申报（内资）安装程序（易财税企业端）”。 2 问题 在另一台电脑重新下载易财税软件系统，原始系统没有卸载掉，两者之间的数据会相互影响吗? 回答 不会有影响。 3 问题 如何申报年报？ 回答 外资企业年报在网上直接申报即可，内资企业年报时则需要下载易财税系统，在该系统中进行申报。 4 问题 怎么进入系统？ |
