福建省国家税务局电子税务局增值税网上申报常见问题解答 福建国税电子税务局增值税网上申报常见问题 1、通过电子税务局进行增值税申报，提交申报表后，然后查看一窗式比对情况？ 答：税控系统一般纳税人通过电子税务局进行增值税申报时，一窗式比对在提交申报的时候进行比对，若纳税人的数据相符是不会弹出相应的提示框，提示申报成功；若纳税人的数据不相符，会弹出一窗式比对结果，并退回申报数据，纳税人可重新调整申报数据或抄税数据后重新生成提交报表。 2、通过电子税务局进入增值税申报表填写时，提示“由于您季中认定一般纳税人，本期需要同时申报一般纳税人申报表及小规模申报表，请本期先去办税大厅处理，如有疑问请拨打12366咨询处理。”？ 答：季中登记为一般纳税人的，本月需要到办税大厅进行小规模纳税人及一般纳税人的申报，目前电子税务局暂不支持该情形纳税人申报。 3、电子税务局网页版点击增值税申报表填写时，页面出现脚本错误提示？ 答：请设置浏览器兼容性和Internet选项，关闭杀毒软件和电脑管家，360管家等拦截工具。 4、通过电子税务局进行增值税申报表填写时，提示“很抱歉，税务核心征管系统异常，响应业务对象转换成业务XML报文时出错，请到所属办税服务厅处理该业务！”？ 答：该纳税人增值税税种登记申报期限为季度申报，且有效期为季中生效，暂不支持网上申报，请到办税大厅核对处理。 5、增值税申报时系统提示：“业务处理返回报文不符合规范”。 答：该纳税人是总机构，在申报增值税的时候要先报分支机构的才能申报总机构。 6、网页版申报增值税时，没有保存按钮，无法对表格进行保存。 答：网页版的增值税申报界面没有“保存”键，建议下载电子税务局客户端进行申报，客户端软件可进行保存操作。使用网页版申报时，建议填写完所有表单以后，直接点击申报进行申报就可以。 7、点击申报增值税时，跳出下载一键设置工具的提示？（申报表，一键设置工具） 答：下载安装一键设置工具后，点击系统检测、一键配置后，重新使用IE8浏览器进入国税网进行申报增值税。 8、附表二的数据与认证通知书里面的数据不相符？ 答：使用电子税务局网页版进行申报的，可点击表格下方的查询进项数据，更新进项数据；通过电子税务局客户端软件申报的，可返回申报清册界面，重置报表后，在申报表引导页中更新进项数据。 9、非营改增纳税人，但是电子税务局申报清册中增值税申报表显示为“增值税（小规模）_营改增”，是否影响申报？ 答：对申报没有影响，另外，建议纳税人联系税务机关核对核心征管系统中的税种登记情况。 10、通过客户端软件进行增值税申报表提交，点击生成报表后，没有出现确认提示，无法进行申报表提交？ 答：该情况暂时建议纳税人通过网页版电子税务局进行申报提交。 11、在通过网页版电子税务局进行增值税申报表填写时提示 “一个或多个ActiveX控件无法显示”？ 答：建议使用IE8版本浏览器，并通过工具菜单下的INTERNET选项中启用控件，添加国税局网址www.fj-n-tax.gov.cn为受信任站点等设置后，重启浏览器进行登录操作。 12、增值税申报表附表一的即征即退栏次是灰色，无法输入数据？ 答：请联系主管税务机关核对即征即退资格登记情况。 13、提供保安服务，适用差额征收的营改增一般纳税人通过电子税务局客户端软件填写税负分析变动表时，应税项目选择为人力资源服务后，校验表格提示错误信息“所选项目的增值税不能差额征收”？ 答：出现该情况纳税人建议使用网页版电子税务局，客户端需待升级后才可进行申报。 14、客户端或网页版电子税务局申报增值税，点填写时系统提示“您尚未进行上期申报表申报，请到办税大厅补充申报后，再进行本期的网上申报。”纳税人表示上期已通过办税大厅完成申报?
15、客户端申报增值税校验通过，可是点申报时系统提示税负分析表第7列的数据要等于税负分析表的第6列数据/主表11栏*主表19栏的数据。税负分析表第7列的数据是填写完主表后系统自动带出来的。手动计算过发现这两边的数据是相等的仍出现错误校验提示？ 答：税负分析表第7列各行次＝第6列对应各行次÷《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》主表第11栏“销项税额”“一般项目”和“即征即退项目”“本月数”之和×《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》主表第19栏“应纳税额”“一般项目”和“即征即退项目”“本月数”之和。应注意计算时需要合计一般项目和即征即退项目数据。 16、增值税申报点填写时系统提示“纳税人在该属期内无有效的税费种认定信息，请先认定”？ 答：请联系主管税务机关确认税种登记信息，包括纳税期限，税种有效期等内容。 17、增值税进入申报时系统提示：“业务处理返回报文不符合规范”。该纳税人是总机构，其分支机构是按季度申报的小规模纳税人，这个月不需要申报增值税？ 答：因目前税务核心征管系统要求分支机构完成增值税申报后才可进行总机构申报，因此，分支机构申报期限要求与总机构一致，请纳税人联系税务机关调整税种登记情况。 18、增值税附表一填的是第二行17%税率的服务、不动产和无形资产，但是在营改增税负分析测算明细表找不到0.17的税率？ 答：营改增税负分析测算明细表下应税项目代码及名称要选择合适的应税项目代码及名称，目前适用17%税率营改增项目为有形动产租赁业务。 |
