2017银行职业资格模拟试题及答案解析-风险管理

2017银行职业资格模拟试题及答案解析-风险管理

第1题 关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（　　）。

A．有助于商业银行对损失可能性的管理

B．有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置

C．有助于商业银行对盈利可能性的管理

D．在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利

参考答案：D

参考解析：充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法。在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果。

第2题 张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限l5年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款，不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为（　　）引起的操作风险。

A．信贷人员技能匮乏

B．贷款流程执行不严

C．内部欺诈

D．未授权交易

ABCD

参考答案：B

参考解析：根据题意，问题首先出现在流程没有被严格执行上。由内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。

第3题 客户评级／评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，在以下各项中，它的内容不包括（　　）。

A．客户信用评级

B．风险违约区分能力验证

C．检验评级结果

D．对违约概率预测准确性的验证

参考答案：A

参考解析：客户评级／评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，它的内容包括风险违约区分能力验证，对违约概率预测准确性的验证，检验评级结果及风险参数在商业银行信贷流转中的使用情况。

第4题 随着公众风险意识的显著提高，越来越多的机构／个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布（　　）。

A．数量模型报告

B．投资风险报告

C．质量信息报告

D．整体风险报告

参考答案：B

参考解析：随着公众风险意识的显著提高，越来越多的机构／个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布投资风险报告已经成为基本要求。商业银行能否有效运用数量模型来正确评价自身的风险／收益水平，也被普遍认为是商业银行长期发展的一项核心竞争优势。

第5题 下列哪项属于即期外汇交易的作用?（　　）

A．可以固定客户的外汇交易成本

B．可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

C．可以用来套期保值

D．可以用来发现公平价格

参考答案：B

参考解析：题中A、C项属于远期和期货外汇交易的作用；B项是即期外汇交易的作用；D项属于期货外汇交易的作用。

第6题 下列对流动性比率指标的说法错误的是（　　）。

A．传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产

B．易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

C．大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险

D．流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高

参考答案：C

参考解析：传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产，所以A项正确；易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失，所以B项正确；大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险，所以C项错误；流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高。

二、多项选择题(本大题共40个小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的五个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

第1题 下列说法不正确的是（　　）。

A．商业银行的存贷款比例不得超过75％

B．外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％

C．预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失

D．累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30％

E．市值敏感度为修正持续期缺口乘以2％／年

参考答案：D,E

参考解析：商业银行的存贷款比例不得超过75％，外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失，所以ABC项正确；累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20％，所以D项错误；市值敏感度为修正持续期缺口乘以1％／年，所以E项错误。

第2题 商业银行在特定时段内需要借人的资金规模是由一定水平的（　　）决定的。

A．客户规模

B．一定数量的流动性资产

C．发放的贷款

D．净利润

E．核心存款

参考答案：B,C,E

参考解析：商业银行在特定时段内需要借入的资金规模是由一定水平的核心存款、发放的贷款，以及一定数量的流动性资产决定的。

第3题 全面风险管理体系包括（　　）。

A．风险管理策略

B．风险理财措施

C．风险管理的组织职能体系

D．风险管理信息系统

E．内部控制系统

参考答案：A,B,C,D,E

参考解析：全面风险管理体系包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统。

第4题 下列关于财务报表分析说法正确的是（　　）。

A．识别和评价人员管理

B．识别和评价负债管理状况

C．识别和评价资产管理状况

D．识别和评价经营管理状况

E．识别和评价财务报表风险

参考答案：B,C,D,E

参考解析：根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重以下四项主要内容：识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况，识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。

第5题 银行风险监管指标的监测评价应遵循（　　）。

A．准确性原则

B．可比性原则

C．及时性原则

D．持续性原则

E．法人并表原则

参考答案：A,B,C,D,E

参考解析：银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。