期权的到期日价值
2016-03-31 08:05 来源:未知 作者:会计网编辑部 | 会计网-会计考试学习门户
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期权的到期日价值
1.看涨期权
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项目
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计算公式
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到期日价值（执行净收入）
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多头看涨期权到期日价值=Max（股票市价-执行价格，0）
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空头看涨期权到期日价值=-Max（股票市价-执行价格，0）
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净损益
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多头看涨期权净损益=多头看涨期权到期日价值-期权价格
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空头看涨期权净损益=空头看涨期权到期日价值+期权价格
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2.看跌期权
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项目
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计算公式
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到期日价值（执行净收入）
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多头看跌期权到期日价值=Max（执行价格-股票市价，0）
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空头看跌期权到期日价值=-Max（执行价格-股票市价，0）
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到期日净损益
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多头看跌期权净损益=多头看跌期权到期日价值-期权价格
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空头看跌期权净损益=空头看跌期权到期日价值+期权价格
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