郑州市惠济区地税局纳税人网上申报培训

郑州市惠济区地税局纳税人网上申报培训
一、前期准备
（1） 配备的电脑安装Win2000或WinXP以上操作系统。
（2） IE浏览器的版本是为6.0。
（3） 把IE浏览器的选项按市局的要求修改一下：工具－＞Ineternet选项－＞安全－＞自定义级别，把其中有关ActiveX的选项全部选成“启用”，安全级别设为“中”。
（4） 网上拦截功能的软件去掉或者关闭（详见附件２问题九）。
（5） 不能和国税的有关软件装在一台电脑上。
特别提示：如果你的电脑重作系统了，请重新执行（3）、（4）项操作，否则在网上申报时会出现“验证证书出错”的提示。
二、网上申报申请的受理（由税务所专管员负责）
1、纳税人到专管员处领取并填写《纳税人申报方式申请审批表》、《纳税人电子申报客户服务协议书》。（纸质表，均一式三份）
2、《纳税人申报方式申请审批表》由各所进行审批后，纳税人、税务所、征管科各一份。
3、《纳税人电子申报客户服务协议书》中“甲方（主管税务机关）”填写“郑州市惠济区地方税务局”；“乙方”填写申请网上申报的纳税人的微机编码和全称；“丙方”填写纳税专用账户的开户行全称；“第十八项”账号一定要填写准确。
（协议书纳税人盖章后存放在各所，汇总后由征管科到开户行和局办公室统一加盖甲方和丙方的章）
4、审批终结并发布后，打印《申报方式申请认定书》（一式二份），纳税人和税务所各一份
三、税务人员的操作：
（一）为纳税人注册：http://10.20.8.20进入税务管理操作平台，点征收管理－＞网站系统－＞系统管理－＞纳税人注册－＞填入相关内容（微机编码），点注册（注意要为纳税人创建密码），再在下面的选择框中选中该纳税户，点启用，纳税人后面的状态栏中会变为“正常”状态。纳税人即获得网上申报的资格。
（二）日常操作
接收纳税人报送的报表：同上进入系统管理－＞网站数据处理－＞财务报表接收－＞全部或者填入微机代码，查询－＞详细信息－＞核对正确后点接收，如果核对不正确或者认为不必要，可以点拒收并填写理由，纳税人的邮箱会收到有关信息。

四、纳税人CA证书的制作和安装
1、纳税人凭填写好的《纳税人申报方式申请审批表》及《申报方式申请认定书》到CA证书制作窗口，由税务人员制作并下载CA证书，然后拷贝到自己的U盘中。
2、根证书的安装：双击根证书文件，在弹出窗口中单击安装证书－＞下一步－＞下一步－＞完成－＞确定，出现导入成功，根证书安装完成。
3、单证书(电子钥匙)的安装：双击以自己企业微机编码命名的单证书，在弹出窗口中单击下一步－＞下一步，在密码栏输入123456，点击下一步－＞下一步－＞完成－＞确定，出现导入成功，单证书安装完成。
注：CA证书认证后，根证书和单证书处理并安装完毕后，纳税人就可以进行网上申报了。
五、纳税人网上申报
    （一）第一次操作所需的工作
1、通过HTTP://WWW.HAZZ-L-TAX.GOV.CN（不分大小写）登录郑州市地方税务局网页，点击“网上办税”登录到“数字地税”,输入微机编码、初始密码123456（纳税人注册时的密码）和验证码（空白框后面的数字）――帐号启用；（第一次使用时）
2、点登录－＞资料修改，修改密码和填写基本资料（移动手机号很有用，当您申报成功及专管员接收或拒收您的财务报表时，我们会以短信息的方式与您联系，邮箱和密码问题及答案的作用是找回丢失的密码，请务必填写准确），保存，资料修改成功。
（二）日常操作
1、通过HTTP://WWW.HAZZ-L-TAX.GOV.CN　登录郑州市地方税务局网页，点击“网上办税”登录到“数字地税”,输入微机编码、初始密码123456和验证码（空白框后面的数字），点击登录。
2、网上申报－＞通用申报，点税种右面的小加号，选税目，会自动带出税率，输入计税依据后打回车，会自动计算机税额－＞全部填完确认无误后点“申报”－＞出现“正在与银行通信”的提示－＞申报成功，出现申报的税目明细，直接打印或者以后再打印。打印时先点“设置”，将打印方向设为“横向”再打印。（如果某个税种不想现在申报，一定要删除掉，否则默认为是零申报。只要是在例征期内，可以分几次申报。）
注意：
①在进行申报前要保证纳税帐户中有足够的资金可以划转。
②点申报时，一定要慎重检查所填写数据，一旦申报成功后即扣款。
③在与银行通信的过程中请不要随意退出，否则可能会造成银行已经扣款，税务局却没有受到申报信息的情况，如果是网络问题导致与银行通信失败，请及时与征收大厅联系。
★个人所得税的申报：在个人所得税中选好税目以后，会看到税率显示的是0，点下面的蓝色红框的小箭头，打开，会出现一个Excel表，填写前请仔细阅读填写说明，（1）如果申报的是工资薪金类个人所得税，就在工资薪金申报模板中填写职工姓名、身份证号（务必是15位或18位的身份证号码，文本格式）、计税依据、税率及税额等项目（如果使用的是“惠济个税申报工资薪金模板”，“应纳税所得额”及后四列会自动计算，不用再填写，只需把公式复制下来即可）。全部填写完毕以后，点“文件－＞保存－＞另存为－＞选择保存路径，更改保存类型，应改为csv(逗号分隔)，填写文件名－＞保存，再到通用申报页面中点浏览，选中刚保存的csv文件，点导入文件，出现“是否导入个人所得税”的对话框，点“确定”，待刷新后再点“确定”，个人所得税的数字自动填入，即可申报。（2）如果申报的是偶然所得，就填写个税申报通用模板，操作同（1）。
目前申报个税为填报个税明细，由系统自动计算申报明细，因此，即使是零申报（企业所有员工都不缴个税）也需填写个税明细。
★如果在申报前发现个人所得税申报表有误，请先认真阅读申报模板中的填表说明，然后按下述步骤进行操作：首先删除申报表（即刚才另存的csv文件)；然后根据错误提示重新修改填写申报模板，点击保存（如果不保存，可能会造成修改后已经正确的申报模板在文件关闭后恢复成原来错误的报表）；最后再次另存为csv(逗号分隔)文件，重新上传导入。
注：不能直接修改原来有误的csv(逗号分隔)文件进行上传。上传成功后，建议立即删除刚才上传成功的csv(逗号分隔)文件，只留存网上下载的那个申报模板（即文件扩展名为XLS的那个文件），以避免下月申报可能出现的错误操作。
3、报送财务报表：报表报送－＞报表报送－＞选报表，准确填写（中间的灰色空格是自动生成的，不能自己改写），提交或保存后下次提交。
4、查看邮箱：当您申报成功、报表报送成功或者报表被拒收时，您的邮箱里会收到我们的通知，请注意及时查看邮箱。
5、报送纸质报表
（1）申报次日凭盖章后的申报明细可以拿到缴款书，六个月内随时可取。凭盖章后的综合纳税申报表拿缴款书
（2）每半年从网上申报系统中查询打印各期纳税申报表及税务机关要求的其他附列资料，签字盖章后报主管税务机关存档。