2016江苏全国税收调查报表填写热点问题问与答（企业端）

2016江苏全国税收调查报表填写热点问题问与答（企业端）

一、关于信息表
1.问：企业无法登陆，如何处理？
答：检查浏览器设置是否正确，方法：点击浏览器图标，点击右键，点击“属性”→安全→默认级别→自定义级别→将下载“已签名的Activex控件”和“运行Activex控件和插件”均设为启用，如果仍不能登录，请暂时退出或关闭杀毒软件。
2.问：前几天一直可以进入直报系统填写报表的，今天进不了系统了,该怎么办?
答：可能是更新了插件，请按提示再下载安装一次，同时检查下浏览器属性中的安全设置。
3.问：为何输入用户名和密码登陆后不显示报表?
答：初次打开报表时，会要求安装“在线报表安装工具” iReportPluginX-网上直报控件，请务必下载安装，不然无法打开报表。当不能正常下载安装该控件时，请检查浏览器设置。有的电脑会出现“安全软件的限制”的提醒，鼠标移至界面上方会出现此“网站需要运行以下加载项：……是否允许运行该加载项”的提示，点击“运行加载项”，运行后即进入填报界面。
4.问：如何修改登录密码？
答：进入报表系统后，点击右上角“设置”，可以修改密码。请不要随意修改其他代码。
5.问：登录密码修改后忘记了，怎么办？
答：请联系主管机关为你重置密码。
6.问：填报中如何保存数据？
答：请点击页面上端工具栏中的“保存”按钮，保存到服务器或者保存到本地磁盘。
7.问：保存到本机磁盘的数据如何读回？
答：通过保存—“装入本地数据”，选择原先保存的路径，可读回上次已填数据。
8.问：出现“读状态数据被锁定无法填报”，如何处理？
答：检查企业所得税年度申报是否完毕，请在企业所得税年度申报完成两日后填报数据。如果确实因为系统原因无法填报，请与主管税务机关联系。
9.问：所有报表填写完毕，如何上报数据？
答：数据审核无误才可以上报。点击工具栏中的“上报”按钮，完成上报。上报前系统将提示企业修改的征管数据清单，企业可以选择“继续上报”或“中止上报”，需要重新修改的，终止上报继续填写。
10.问：怎样查看上报是否成功？
答：点击“上报”后系统会提示“成功上报”，之后如果再修改了数据的话，需要重新点击“上报”直至系统提示上报成功。另外，可以查看填报界面左侧企业名单，税号前的状态栏有个绿色的勾，表示已经上报。
11.问：信息表不能录入，显示灰化的如何处理？
答：点击菜单栏“计算”。在填报过程中遇到的问题， 都可以点击“计算”。
12.问：为什么信息表填写完之后，审核不通过，提示未填写完整？
答：先点“计算”，再点“审核”，自动计算关联行次（斜杠表示的灰色行次），显示出内容，才是最终填报完成。
13.问：第11栏“增值税优惠政策代码”今年销售使用过的固定资产适用免税政策，选择增值税税收优惠的哪一条？
答：选择“401销售自己使用过的物品（旧货）”。
14.问：外贸企业信息表第11栏“增值税优惠政策代码”如何选择？
答：优惠政策仅仅针对内销和进口行为，外贸企业出口免税不属于税收优惠，此栏次选择“不享受增值税优惠政策”。
15.问：关于加工贸易第14栏“加工贸易企业区域代码”及第15栏“加工贸易业务类型代码”如何填写？
答：首先注意只要是曾经发生过加工贸易业务的就是加工贸易企业，不仅指当年。如果确实不是加工贸易企业的，14栏“加工贸易企业区域代码”为系统设定， 15栏“加工贸易业务类型代码”请据实选择。
16.问：第16栏“海关特殊监管区域和场所代码”如何填写？
答：请据实填写，不在海关特殊监管区域的企业请选择“0000非海关监管企业”。
二、关于企业表
1.问：第4行“本年内销货物或劳务免征增值税的销售额”为何填不进去？
答：请检查信息表第11行“增值税优惠政策代码”，只有选择代码201-238中的一项或多项，才能填报第4行“本年内销货物或劳务免征增值税的销售额”。
2.问：第11行“本年进项税额”显示灰化斜线，无法填报，如何处理？
答：请检查信息表第10行“增值税缴纳方式代码”，如果选择的是“小规模纳税人”或“非增值税纳税人”，则无法填报。
3.问：为什么“增值税应纳税额”或“增值税已纳税额”审核时显示红色？
答：红色代表审核不通过。请仔细查看审核提示信息，如提示“请审核城建/教育费附加是否正确”，则不是因为增值税、消费税、营业税的税额填错，而是根据增值税、消费税、营业税的税额计算出来的城建/教育费附加未填或填错了。还要注意城建/教育费附加应纳栏次和已交栏次都要填写，以及合计数应大于其中数。
4.问：增值税纳税人发生租金收入，需要填写营业税指标吗？
答：应该填写，而且信息表第18栏“营业税缴纳方式代码”应选择“1依率计征并独立缴纳营业税的纳税人”。
5.问：第180栏“本年已纳代扣代缴个人所得税”，是否只有金融企业填写？
答：不是。发生代扣代缴个人所得税业务的企业据实填报。
6.问：企业所得税纳税人进入直报系统时，企业所得税部分有数据，点击计算后数据没有了是怎么回事？
答：请检查信息表第21行“企业所得税缴纳方式代码”是否选择了“0 非企业所得税纳税人”。
7.问：企业没有编制现金流量表，企业表中现金流量表部分是否还需要填写？
答：上市公司必须编制现金流量表并填写；非上市公司，应按照实际情况，没有编制现金流量表的可以不填。
8.问：是否所有企业都要填写财务指标（利润表、资产负债表、现金流量表指标）？