某公司会计电算化管理制度

某公司会计电算化管理制度

第一章　会计电算化管理责任制

(一)  会计电算化管理岗位
根据本公司会计核算的特点及上级对会计电算化管理岗位设置的要求，特设如下管理岗位：
财务负责人、会计兼系统管理员、数据录入员、数据审核员、数据管理员。
以上岗位可以一人多岗，也可以一人一岗，但数据审核员与数据录入员不能兼任。
(二)  岗位职责
1、财务负责人
对企业电算化发展方向、规模及重大应用项目进行决策，保证会计电算化工作的健康发展。
2、会计兼系统管理员
(1)参与制定本公司财务电算化发展规划；
(2)根据用友财务软件的特点和本单位会计核算的实际情况来建立本公司的会计电算化体系和核算方式。会计科目的设置必须符合会计制度与本公司核算管理的要求，报表数据格式必须符合财政部门和其他部门的要求；
 (3)负责会计电算化系统的日常管理工作，并保证和监督系统的有效、安全和正常运转，发生故障时应及时查明原因，尽快纠正；
 (4)协调系统内各类人员之间的工作关系；
 (5)负责系统运行环境的建立和完善以及系统建立时的各项初始化工作；
 (6)负责系统信息资源(包括设备、软件及文档资料等)的调用，提出更新软件及修改软件的需求报告；
 (7)对系统的安全、正确性负责，并做好上机记录的整理工作和系统运行情况，按规定及时归档；
 (8)负责上机人员的使用权限。
3、数据录入员
 (1)根据原始凭证编制记帐凭证，编制记帐凭证符合财务制度要求，做到内容完整、数据正确、代码准确、摘要简明规范；
 (2)执行会计主管和系统管理员对本岗位工作的具体指导和要求；
 (3)按规定标准输入手工记帐凭证、以生成机制凭证及帐本；
 (4)通过会计主管及时、准确地为领导提供所需数据；
 (5)会计主管给本岗位设置的口令不得告知其他任何人；
(6)严格执行电算化管理中有关操作、使用的各项规定；
 (7)发现问题，及时反映给会计主管。www.cc1588.com
4、数据审核员
 (1)审核原始凭证的合理、合法性及是否有经办人收人、主管领导签字；
 (2)审核手工凭证是否符合会计制度要求，借贷关系是否平衡，各种帐表相互之间数据是否一致，保证帐帐相符，帐表相符；
 (3)及时对原始凭证、手工凭证、报表进行稽核，确保录入数据的及时、准确；
 (4)对输入计算机的凭证负责质量把关，保证录入凭证与手工凭证的一致性；
 (5)发现不合法的原始凭证及手工记帐凭证填写有误时，退回数据录入员处进行协调处理；
 (6)发现凭证错误，分析责任原因，通知有关岗位人员进行修改，复核人员不得擅自修改；
 (7)对已录入的凭证的复核，最迟应在次日复核完毕；
 (8)填好上机操作及有关事项登记表，发现问题通知有关人员并协助处理；
 (9)按日整理复核后的机制凭证，及时交数据管理员进行汇总并打印(凭证汇总表)；
 (10)审核后的凭证要加盖岗位人员印章，并对审核结果负责。
5、数据管理员
 (1)数据管理
①根据复核后的计算机凭证，按本汇总、打印输出机制凭证及凭证汇总表，保证计算机凭证与原始凭证内容、金额上完全一致；
②对存储磁盘(含硬盘及软盘)上的凭证、帐表等要及时备份，备份软盘要编号及盖章归档；
③根据《帐务系统管理制度》的有关规定，及时进行对帐、结帐、结转下半年等工作；
④对硬盘上的会计数据和作为正式备份软盘上的会计数据负责，不允许任何人进行非会计系统许可的任何操作；
⑤注意保管、查阅计算机操作记录，发现问题及时向系统管理员报告并负责操作记录的整理、装订及归档；
⑥按档案管理要求移交档案，认真填写《档案移交登记簿》；
⑦对本岗位负责，在《档案移交登记簿》上盖章或签字。
 (2)系统维护
①定期或不定期地检查硬件和软件的运行情况；
②负责系统运行中硬件和软件的维护工作(包括各环境库的修改和更新操作)；
③负责系统的安装和调试工作；
④按规定的程序实施软件的质量性、适应性和正确性的维护。
(3)档案管理
①严格按照《会计电算化管理制度》的要求进行日常工作；
②对会计核算结果的历年资料要保留二份，分别存放在不同地点；
③对购置或自行开发的会计软件，要作为会计档案妥善保管并负责督促计算机凭证、帐簿、报表的装订归档；
④注意查阅《档案移交登记簿》，对接收的计算机档案资料负责。

第二章   会计电算户化操作使用管理制度
   
(一)机房的管理
1、机房由会计主管负责，协调管理，未经允许非电算化工作人员禁止入内；
2、保持机房环境卫生，定期(每周末下午)清洁微机以及其它设备的尘埃和脏物；
3、严禁在机房内吸烟和在微机前用水，以免引起火灾或其它损失；
4、为防止意外事故的发生，机房内应配备灭火设备，并杜绝一切火源，机房内一切电器设备须经用电管理部门同意后方后安装，其他人员不得安装或拆卸；
5、在工作中突然停电，应注意及时关闭有关设备电源，操作人员离开微机时应关闭微机电源，下班前应检查电源的关闭情况；
6、机房无人时应加锁，以确保主机安全。
 (二)操作使用管理
为了避免因误操作而导致数据失真或丢失，保证发生故障时能及时发现、纠正，同时保证会计电算化信息资源的正确性、完整性和连续性，现就操作使用作以下规定：
1、会计主管、数据录入员、数据审核员、数据管理员以及其他有关人员有权上机操作本系统；
2、上机使用注意事项见附录《上机操作注意事项》之规定；
3、上机操作人员必须使用其真实姓名，操作密码注意保密，一旦泄密，操作人员有权修改自己的口令，否则，出现问题，操作人员和会计主管有不可推卸的责任；
4、上机人员必须按照各自的权限进行操作，不得越权，为防止此类情况的发生，上机人员操作完毕后，必须退出系统；