3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时必须填写备注信息。 4.账面数：填列资产清查基准日应付票据明细余额。 5.出票日：填列应付票据出票日期。 6.到期日：填列应付票据实际到期日期。 7.票面利率：填列应付票据实际票面利率。 8.期末账面应计数：填列清查基准日期末贴息情况。 9.清查变动数：填列清查后的应付票据的增加或减少值。 10.清查数：填列清查后的应付票据的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。 11.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。 审核公式： 1、2、3、5、6、7、12栏不能为空； 6栏>5栏； 11栏=(4+9-10)栏； 合计行4、8~11栏应等于对应各明细行之和； 当3栏为“其他”时，13栏必填； （11-4）栏>0时，则9栏=（11-4）栏，否则9栏=0； （11-4）栏<0时，则10栏=|（11-4）|栏，否则10栏=0； （11-4）栏>0时，则12栏只能为“盘盈”； （11-4）栏=0时，则12栏只能为“无盘亏”； （11-4）栏<0时，则12栏2栏只能为“报损”或“挂账”； 9栏和10栏中应至少有一项为0（合计行除外）。 七、行政事业单位应付账款清查明细表（财清明细07表） 本表反映单位应付账款清查情况，本表要求按应付账款明细逐项逐笔填列。 1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。 2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。 3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。 4.账面数：填列资产清查基准日应付账款明细账余额。 5.账面数按账龄划分：以每笔应付账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将应付账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。 6.清查变动数：填列清查后应付账款的增加或减少值。 7.清查数：填列清查后应付账款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。 8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。 审核公式： 1、2、3、10栏不能为空； 4栏=(5+6)栏； 9栏=(4+7-8)栏； 合计行4~9栏应等于对应各明细行之和； 当3栏为“其他”时，11栏必填； （9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0； （9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）|栏，否则8栏=0； （9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”； （9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”； （9-4）栏<0时，则10栏只能为“报损”或“挂账”； 7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。 八、行政事业单位预收账款清查明细表（财清明细08表） 本表反映单位预收账款清查情况，本表要求按预收账款明细逐项逐笔填列。 1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。 2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。 3.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。 4.账面数：填列资产清查基准日预收账款明细账余额。 5.账面数按账龄划分：以每笔预收账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将预收账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。 6.清查变动数：填列清查后预收账款的增加或减少值。 7.清查数：填列清查后预收账款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。 8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。 审核公式： 1、2、3、10栏不能为空； 4栏=(5+6)栏； 9栏=(4+7-8)栏； 合计行4~9栏应等于对应各明细行之和； 当3栏为“其他”时，11栏必填； （9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0; （9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）栏|，否则8栏=0; （9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”； （9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”； （9-4）栏<0时，则10栏只能为“报损”或“挂账”； 7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。 九、行政事业单位其他应付款清查明细表（财清明细09表） 本表反映单位其他应付款清查情况，本表要求按其他应付款明细逐项逐笔填列。 1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。 2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。 3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。 4.款项性质：按其他应付款、长期应付款选择填列。 5.账面数：填列资产清查基准日其他应付款明细账余额。 6.账面数按账龄划分：以每笔其他应付款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将其他应付款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。 7.清查变动数：填列清查后其他应付款的增加或减少值。 8.清查数：填列清查后其他应付款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。 9.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。 审核公式： 1、2、3、4、11栏不能为空； 5栏=(6+7)栏； 10栏=(5+8-9)栏； 合计行5~10栏应等于对应各明细行之和； 当3栏为“其他”时12栏必填； （10-5）栏>0时，则8栏=（10-5）栏，否则8栏=0； （10-5）栏<0时，则9栏=|（10-5）栏|，否则9栏=0； （10-5）栏>0时，则11栏只能为“盘盈”； （10-5）栏=0时，则11栏只能为“无盘亏”； （10-5）栏<0时，则11栏只能为“报损”或“挂账”； 8栏和9栏中应至少有一项为0。 十、行政事业单位借入款项清查明细表（财清明细10表） 本表反映单位借入款项清查情况，本表要求按借入款项明细逐项逐笔填列。 |
